Особенности банкротства отсутствующего должника

Гамбаров Эльнур Эльмирович Автор статьи

Банкротство (признание себя несостоятельным) активно набирает популярность. И дело не в навязчивой рекламе юридических услуг, а в растущей закредитованности людей. Признание человека неплатежеспособным позволяет избавиться от неподъемного долгового бремени и жить спокойно дальше.

Признание несостоятельности — сложный, тщательно продуманный многоступенчатый процесс. Он включает множество вариантов и возможностей. Сегодня мы хотим поговорить о еще одном направлении: упрощенном банкротстве отсутствующего должника.

Понятие производства

Что значит упрощенная процедура банкротство ликвидируемого должника? В наш центр часто обращаются люди с таким вопросом, причем как частные лица, так и юридические. Скажем сразу, инициировать подобный процесс могут только кредиторы. И начинается он при условии, что заемщик или предприниматель (ИП, руководитель ООО, компании, владелец бизнеса и пр.) задолжали банкам определенные суммы, а место пребывания их установить не получается.

Регламентирует процесс ФЗ за №127 (ст.227, ч.1). Причем к инициации такого дела кредиторы прибегают при условии, что у заемщика имеется собственность (активы), которые можно выставить на торги и получить хоть какое-то возмещение понесенных убытков.

Процесс проводится по тем же правилам, что и в стандартном случае, но инструкция его имеет некоторые особенности:

• дело проводится по ускоренному варианту;

• нет периода «наблюдения» за должником;

• должник быстро признается несостоятельным;

• для «пропавших» юрлиц сразу открывается конкурсное производство (инвентаризация);

• для физлиц — реализация собственности.

В арбитражной практике встречаются ситуации, когда должник исчезает уже в ходе ведения дела. В данном случае финуправляющий оформляет заявление (с комментариями и фактами) и передает его в арбитраж. Суд, на основании документа, переходит к ускоренному делопроизводству.

Когда заемщик признается пропавшим

Признаки отсутствующего должника при банкротстве разнятся в зависимости от статуса должника.

Юридическое лицо. Здесь обязательным условием становится не только «бегство» директора (руководителя можно и заменить). Признаком является фактическое прекращение деятельности компании. Если в течение отчетного года организация не предоставляла налоговикам отчетность, не проводила операций по счетам и пр.

При такой ситуации юрлицо исключается из госреестра, а организация признается неработающей. Информация об этом публикуется на портале ФНС.

ИП. Порядок действий такой же. Но вместо года устанавливается период в 15 месяцев.

Частное лицо. Для гражданина условием для арбитража при признании его пропавшим может быть полученное через признание лица безвестно пропавшим либо справка о том, что он объявлен в розыск.

Особенности процесса

Ускоренная процедура банкротства отсутствующего должника предполагает ограниченное количество структур, которые могут инициировать такое дело. Это определяет и ускорение самого процесса. Например, с момента подачи заявления в суд может пройти всего 1-1,5 месяца до признания должника неплатежеспособным. После чего в отношении частного лица проводится реализация собственности, для юридического открывается конкурсное делопроизводство.

К упрощенной процедуре арбитраж переходит и по заявлению финансового управляющего о пропажи заемщика. В этом случае арбитражем дается еще месяц до момента перехода к ускоренному процессу. Данный срок дается для того, чтобы предупредить всех кредиторов процесса об отсутствии заемщика.

Финансирование процесса

Как проводится финансирование процедуры банкротства отсутствующего должника? Кто именно оплачивает делопроизводство и расходы? Обязанность на покрытие расходов ложится на плечи заявителя. Конечно, если имущество будет найдено, то расходы покроют средства, вырученные после проведения торгов (для торгов применяются все выявленные активы должника).

Как проходит сам процесс

Дело о признании ликвидируемого должника банкротом отличается отсутствием дополнительных процедур. Не с кем оформлять мировое соглашение, предоставлять отсрочку, формировать новый график платежей. Поэтому производство проходит достаточно быстро, что на руку кредиторам.

Пошаговая схема

1. Подается заявление о признании пропавшего должника несостоятельным. Заявление (образец имеется на портале Федерального арбитражного суда) направляется в арбитраж. Чаще всего инициатором становится один из кредиторов, у которого имеется внушительная задолженность в отношении данного субъекта.
2. Исполнительный лист уходит в адрес ФССП. Если приставы в течение определенного срока не могут определить местонахождения заемщика, он признается пропавшим.
3. К ответчику применяется ускоренная процедура банкротства. Заявитель также прикладывает документы, подтверждающие пропажу заемщика.
4. За дело принимается финуправляющий, в задачи которого входит поиск и включение активов в общую конкурсную массу.
5. После окончания торгов полученные средства распределяются между кредиторами в порядке очередности. Признается несостоятельность заемщика и ликвидация предприятия.

Значение упрощенного банкротства

На первый взгляд подобное мероприятие кажется странным и нецелесообразным. Ведь должник, запланировав собственное исчезновение, позаботится предварительно и о личных активах (переведет их за рубеж, например, куда благополучно и скроется сам). На деле упрощенная процедура отсутствующего должника имеет ряд важных для кредиторов последствий.

А именно можно:

• оспорить сомнительные финансовые операции и торговые сделки;

• привлечь третьих лиц к субсидиарной ответственности (например, тех, кто неофициально управлял/владел бизнесом);

• получить средства и хоть частично погасить свои издержки.

Если вы столкнулись с такой ситуацией и не можете разыскать должника, не знаете, как поступить в таком случае, обращайтесь за помощью к специалистам нашего центра. Первая консультация проводится бесплатно. Наши юристы оказывают профессиональную поддержку и помощь даже в самых сложных и запутанных ситуациях.

Немного из судебной практики

Хотим рассказать о случае признания отсутствующего должника несостоятельным по инициации ИФНС. Дело было возбуждено в отношении транспортного предприятия. Иск подали на основании отсутствия предпринимательской деятельности и невыплату в казну более 300 000 рублей налогов. Представитель ответчика на заседание не явился, хотя извещение о месте/времени слушания ему было передано.

На первой инстанции арбитраж постановил предоставить свидетельства пропажи должника, чтобы инициировать ускоренное производство.

Для этого заявителем необходимо было предоставить подтверждение отсутствия должника согласно ФЗ за №227 (п.1):

• оформить заявление, что местонахождение ответчика (руководителя организации) не установлено;

• предоставить иные факты, подтверждающие его пропажу.

Судебные представители решили, что подобных подтверждений заявителем представлено не было. Также реестр ЕГРЮЛ не содержал недостоверных сведений о юридическом адресе компании.

Даже отсутствие зарегистрированной за организацией собственности не говорит о том, что активов за организацией не числится. Согласно балансу, предоставленному бухгалтерий, объем активов составил порядка 10 млн.руб. Поэтому в иске ИНФС было отказано. Отказ пришел и от кассации и апелляции. Налоговая обратилась в верховный арбитраж (ВС)

Основания Верховного Суда для проведения упрощенного процесса

Представитель заявителя обратился с иском для проведения процедуры банкротства отсутствующего должника как упрощенной на основании невозможности инициировать классическое делопроизводство из-за отсутствия имущества. Не получится взыскать задолженность и по исполнительному иску. Поэтому единственным выходом становится именно упрощенное банкротство.

По мнению налоговиков, предыдущие судебные инстанции неправильно трактовали статьи закона (227 и 230). Рассмотрев дело, ВС подтвердил позицию заявителя. Коллегия объяснила, что согласно ФЗ за №227 прибегнуть к упрощенному банкротству можно не только на основании прекращения деятельности компании и невозможности установления местонахождения должника. Статья 230 регламентирует и другие ситуации для инициации упрощенного производства.

А именно:

• нет собственности или средств для проведения банкротства;

• не проводились банковские и иные операции по счетам на протяжении 12 месяцев;

• наличие других признаков, подтверждающих не ведение деятельности предприятия.

Как подчеркнула коллегия, суд первой инстанции установил, что ответчик получал уведомления по месту его жительства, что исключает положение статьи 227 (местоположение должника имеется). Но иск также необходимо было проверить и по другим основаниям  (по ст.230) на соответствие заемщика формату упрощенного банкротства. Для этого требуется хотя бы одно соответствие согласно регламенту ст.230, что и было установлено ВС.

Также коллегия пояснила, что если у заемщика нет признаков его фактического отсутствия, то первым инстанциям по закону следовало предложить заявителю провести процедуру на общих основаниях. Этого сделано не было, поэтому Верховный Суд удовлетворил иск заявителя.

Особенности возврата средств при упрощенном банкротстве по отсутствию должника

В этой ситуации удовлетворить заявленные исковые требования кредиторам будет достаточно сложно. Особенно учитывая, что большинство недобросовестных заемщиков (особенно юридических лиц) предварительно выводят все свои активы. При такой ситуации ответственность могут возложить на контролирующих деятельность компании третьих лиц.

В этом случае на собрании кредиторов отсутствующего должника составляется требование, которое будет рассматриваться вне действующих рамок банкротных делопроизводств. Кстати, такое развитие событий все чаще происходит в современной арбитражной практике.

Требование после рассмотрения удовлетворяется, если доказано, что данные лица (ответчики) действительно осуществляют недобросовестную предпринимательскую деятельность. Например, когда некий учредитель продает свою долю, но продолжает принимать участие в управлении компании и контролировать ее.

Для инициирования при проведении банкротства субсидиарной ответственности, необходимо подтвердить следующее:

• полномочия лица, контролирующего компанию;

• наличие его влияния на управленческую деятельность;

• связь (причинно-следственную) между действиями третьего лица и последствиями.

При рассмотрении требования суд также учитывает и период (работающие в это время нормативные регламенты). Арбитраж может отказать в удовлетворении требования по причине не обнаружения правовых обоснований.

Если же должник действительно пропал и не ведет вообще никакую деятельность, привлечь его к ответственности становится намного труднее. Но при проведении упрощенного банкротства кредиторы хоть частично, но могут удовлетворить свои исковые требования.